12月15日，南京化纖（600899.SH）回復了上交所的關注函，就擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購寧波馨聚、大慶油田飛馬等12個交易對方持有的上海越科51.91%股權(quán)一事進行了回復。

（來源：南京化纖）

12月8日，南京化纖發(fā)布公告稱，擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購寧波馨聚、大慶油田飛馬等12個交易對方持有的上海越科51.91%股權(quán)，交易對價為3.89億元。此次交易完成后，南京化纖擬購買上海眾鉅、正耘投資及大慶飛馬合計持有的上海越科38.09%股權(quán)。

資料顯示，上海越科成立于2006年，主要從事芯材產(chǎn)品、模具產(chǎn)品、配套及其他產(chǎn)品的生產(chǎn)、研發(fā)及銷售。

截至2020年8月31日，上海越科的市場價值為7.51億元，較賬面凈資產(chǎn)1.81億元增值5.70億元，增值率為314.55%。

12月10日，南京化纖開盤漲停報8.47元/股，當天上演“天地板”，隨后又連續(xù)3個交易日跌停，截至12月23日，收報4.54元/股，跌1.53%，與10日開盤價相比跌46.40%，10個交易日股價近乎“腰斬”。

值得一提的是，南京化纖2020年6月2日發(fā)布公告稱，正在籌劃以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購上海越科控制權(quán)事宜，于2020年6月2日起停牌。6月16日，南京化纖發(fā)布公告稱，由于此次交易涉及部分不確定因素，難以在較短時間內(nèi)明確并形成具體可行的方案繼續(xù)推進此次資產(chǎn)重組事項，因此，終止上述重大資產(chǎn)重組。

12月8日，上交所向南京化纖下發(fā)關注函要求其說明，前次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購上海越科控制權(quán)終止的原因、是否存在重大障礙、相關事項是否會對此次交易產(chǎn)生重大影響以及大額資金支出對南京化纖的影響、此次交易與后續(xù)股權(quán)收購安排是否構(gòu)成一攬子交易等。

12月15日，南京化纖回復深交所表示，由于前次交易涉及的對手方較多，短時間內(nèi)公司無法逐一與其就核心交易條款達成一致，決定終止籌劃前次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)事項，前次交易不存在因重大障礙而終止的情形。

同時，此次交易涉及金額較大，可能會存在導致南京化纖流動資金大幅下降、其他項目投入資金短缺的風險。南京化纖擬利用自有資金包括貨幣資金及處置交易性金融資產(chǎn)支付交易對價，存在因損失部分理財收益進而對南京化纖經(jīng)營業(yè)績造成負面影響的風險。

另外，此次交易與后續(xù)收購股權(quán)安排構(gòu)成一攬子交易，但收購時間尚存在不確定性。